ניהול תזרים מזומנים הוא קריטי להצלחה של כל עסק. בלי תזרים מזומנים מסודר, העסק שלך לא יוכל לשרוד, ולא משנה כמה הוא רווחי על הנייר. הבעיה היא שבעלי עסקים רבים נופלים לאותן מלכודות שוב ושוב, ומוצאים את עצמם במצוקת מזומנים. חלקם אף מגיעים לסף קריסה.

במאמר זה, נעבור על שלוש טעויות נפוצות שנעשות בניהול תזרים, שחשוב שתכיר על מנת להימנע מהן. המטרה היא להביא את העסק למצב יציב, רווחי ובעיקר – עם מספיק מזומנים בקופה בכל רגע נתון.

שלוש טעויות נפוצות

1. לסמוך על רואה החשבון מבלי להבין את העובדה הפשוטה ש… רואה החשבון הוא היסטוריון! 

רואה החשבון עוסק בסוף שרשרת הטיפול בנושא הפיננסים. הנהלת החשבונות מבוצעת הרבה אחרי כל הרכישות וההתחייבויות ואחרי כל ההחלטות, הנכונות או השגויות, של המנכ”ל.

בדרך כלל, רואה החשבון רואה את התמונה בפיגור של 6 שבועות במקרה הטוב. ובעסקים רבים, ראיתי גם פיגור של חודשים רבים, או חוסר דיוק כי שכחו לציין חשבונית מסוימת, הלוואה, או הוצאה אחרת שמגלים אותה רק אחרי סוף השנה. 

נתקלתי גם ביותר מבעל עסק אחד שמשך מהעסק סכום כסף נכבד כדי להשלים את בניית הבית שלו, ואז עמד מול משבר עסקי שדרש גאון אמיתי כדי להחזיר את העסק לתלם. כל זה בגלל שלא היה מנגנון שימנע את התסבוכת.

2. דוח רווח והפסד שמטעה אותך לחשוב שהכל בסדר

האם קרה לך שדוח הרווח וההפסד הראה ״רווח״, ומצד שני חסר כסף בבנק? 

או מצב שבו רואה החשבון טוען שהחברה רווחית, ובעל העסק נדרש לקחת עוד ועוד הלוואות כדי לממן את הפעילות… מה לעזאזל קורה כאן? 

נראה שה״ניהול״ הפיננסי מתבצע בסוף התהליך במקום במקומו הנכון – לפני שהכסף נכנס ולפני שהכסף יוצא!

הפתרון ל-2 הטעויות שפרטתי כאן הוא ללמוד איך לבצע תכנון פיננסי באופן שוטף, מה שעוזר להביא את העסק לשגשוג כלכלי אמיתי, כולל הרבה רזרבות נזילות.

ניהול פיננסי נכון הוא משהו שמתבצע מראש ולפי שיטה. הוא שונה לגמרי מניהול תזרים שגרתי כפי שתוכניות או תוכנות רבות מציעות. הוא גם לא מהווה תחליף להנהלת חשבונות או תוכנת הנהלת חשבונות, אבל הוא קריטי לכל עסק שרוצה לגדול.

3. הסתמכות על הכסף ש״בדרך״

זה מדהים לשבת עם מנכ”ל של חברה בעלת מחזור של 13 מיליון ש”ח בשנה, כשדוח הרווח והפסד מראה ״רווח״, אך מסגרות האשראי הולכות וגדלות באופן מפחיד. 

אחרי מספר שאלות אפשר לגלות שמודדים “הכנסות” לפי חשבוניות שהופקו – שעבורן מקבלים כסף בפועל רק 93 או 123 יום מאוחר יותר. 

הפתרון פשוט: מדוד את ההכנסה ברוטו האמיתית. 

היפטר מהרעיון של ניהול תזרים לפי כל דבר אחר חוץ מהכסף שנפרע בחשבון הבנק באותו שבוע ושאתה חופשי להוציא אותו. 

אינך יכול לשלם משכורות מתוך כסף “שעדיין לא הגיע” או ש”עתיד להגיע”. דאג שכל צ׳ק שאתה מוציא יתבסס על כסף אמיתי שנמצא בחשבון הבנק. 

כדי להגיע לכך, מדוד אך ורק את הכסף שנכנס ונפרע לחשבון הבנק. אפילו צ׳קים עתידיים שקיבלת ביד אינם נחשבים ככסף מזומן. 

בעלי עסקים רבים לא מסוגלים להיכנס למסגרת התפקוד הזו. המפליא הוא שבעל עסק שחשבון הבנק שלו הוגבל, ולא יכול להוציא צ׳קים במשך תקופת ההגבלה, מגלה שהרבה יותר קל לעבוד במזומן בלבד. קל יותר לעמוד בהתחייבויות התשלום, ויש הרבה הרבה פחות מתח.

אם אתה מתקשה לארגן את הפיננסים בעסק שלך ולראות צמיחה אמיתית, צור קשר עכשיו ונקבע פגישת ייעוץ ללא התחייבות. עזרתי לבעלי עסקים בדיוק במצב שלך, ואשמח לעזור גם לך להשיג את הפריצה שאתה מחפש.

עפר פלאוט
אקספדיטור מאיץ עסקים בע״מ